自2020年11月24日，义乌市审计局完成对我单位的义乌市森林通道（四海大道、阳光大道两侧A、B标）七标段价款结算情况的审计，并出具了《审计报告》（义审函〔2020〕18号），对于审计中指出的问题及提出的意见建议，我集团高度重视，严格落实责任，强化抓实审计整改工作。现将审计整改结果公告如下：

一、未按图施工和工程变更管理不规范等问题。

审计整改要求：责成问题单位整改落实，严格按设计图标准施工，如有变更应按变更程序实行，并做好变更相关资料。

整改落实情况：我集团对现行《义乌市城投集团政府投资项目变更管理办法》（2017版）进行了修订完善；同时，加强审核力度，明确责任划分，规范变更流程，严格执行“先批准、后实施”的管理办法，牢牢扎紧制度的笼子。同时，责成下属企业城市建设发展有限公司针对该问题进行全面自查。经查明，2014年，集团为贯彻落实市委领导批示抄告单（编号201401090、201401691）精神，积极响应建设局在绿化工程控制的主要做法，在确保景观效果的基础上走“节约型园林”之路。该项目对苗木的密度、工程量进行了一定程度的调整，项目调整后造价减少约812万元，调整后工程量按实际竣工图结算，造价以审计为准。

二、土地政策处理不到位等造成项目滞后问题。

审计整改要求：责成问题单位整改落实，按照工程建设管理要求，工程开工建设之前要切实做好征地、拆迁和场地平整等各项准备工作，避免该类问题造成工期延误。

整改落实情况：经查明，该项目由园林绿化管理局负责招标管理，招标方案出于节约工程投资考虑，采用土方内部消纳平衡方案。在实施过程中，由于尚经村等土地政策处理问题，无法按招标方案实施，导致工期延期。现已责成下属企业城市建设发展有限公司针对政策处理难题，制定一揽子有效举措。一是合理设置工程实施方案，既要考虑经济性也要充分考虑可实施性；二是设置政策处置专员，加强统筹对接；提升工程前期建设管控力度，探索工程流程串联改并联，提高工作效率。三是严格工期管理，制订并完善工期管理有关制度，同时强化履约考核，确保责任落实到位。

三、结算工作运行不规范问题。

审计整改要求：责成问题单位整改落实，对义乌市森林通道（四海大道、阳光大道两侧A、B标）七标段工程结算中多计的工程价款予以纠正。

整改落实情况：经查明，该项目原建设单位为园林绿化管理局，于2014年1月6日完成项目招标工作。针对该问题，我集团严格验工计价制度，杜绝超付现象。同时，责成下属企业城市建设发展有限公司针对该问题加强现场审核，保证量价一致。对该工程结算中多计的工程价款，已予以扣回。

四、前期决策不到位造成资源浪费问题。

审计整改要求：责成问题单位整改落实，项目立项时，应对项目的策划、评估、决策、设计做好深入的研究和调查，避免因其他项目的交接问题造成损失让费。

整改落实情况：经查明，在城投集团成立前，该项目已由林业局立项，园林绿化管理局负责招标管理。2014年4月该项目正式移交我集团。2016年9月，因城市发展需要，启动阳光大道立交化改造提档工程，工程与原森林通道重合，需要进行乔木移植及灌木清理。针对该问题，我集团从中认真吸取并总结经验，防止该类问题再次发生。一是举一反三，优化项目评审机制，加强与建设局、自规局等部门沟通协调。二是在决策阶段必须进行项目全面分析、环境评价，降低不利影响。认真梳理项目前期决策事项清单，加强指导监督，进一步完善前期规划设计决策制度。

义乌市城市投资建设集团有限公司

2021年3月11日